Seminario de Planeacion Fiscal

temario

modulo i. Recurso de revocacion e inconformidadl imss, sat e infonavit

viernes 7 de agosto

horario: 16:00 a 21:00 hrs

• 1. 1) el recurso de revocacion y de incorfomidad
• 1. 2) concepto
• 1. 3) requisitos
• 1. 4) tramitación
• 1. 5) improcedencia y sobreseimiento
• 1. 6) reformas 2009 para el recurso de revocación
• 1. 7) casos prácticos

modulo ii. Juicio contencioso administrativo

sabado 8 de agosto

horario: 9:00 a 14:00 hrs

• 2. 1) partes en el juicio
• 2. 2) improcedencia y sobreseimiento
• 2. 3) medidas cautelares
• 2. 4) incidentes
• 2. 5) pruebas
• 2. 6) sentencia
• 2. 7) recurso de reclamación
• 2. 8) recurso de revisión

modulo iii. Visitas domiciliarias y revisiones de gabinete

viernes 14 de agosto

horario: 16:00 a 21:00 hrs

• 4. 1) requisitos de la orden de visita y requerimiento de información
• 4. 2) aspectos a considerar en las actas dentro de una visita
• 4. 3) obligaciones de los contribuyentes y autoridad
• 4. 4) formalidades de la visita y revisión
• 4. 5) compulsas
• 4. 6) como desvirtuar hechos y omisiones
• 4. 6) plazo para concluir las visitas y revisiones
• 4. 7) terminación anticipada de las visitas y revisiones

modulo iv. Juicio de amparo

sabado 15 de agosto

horario: 9:00 a 14:00 hrs

• 3. 1) amparo directo
• 3. 2) amparo indirecto
• 3. 3) recurso de revisión en amparo
• 3. 4) recurso de queja en amparo
• 3. 5) recurso de reclamación en amparo
• 3. 6) iniciativa de reformas al amparo en materia fiscal

modulo v. Topicos relevantes de defensa fiscal para 2009

viernes 21 de agosto

horario: 16:00 a 21:00 hrs

• 1. - la reforma en materia de previsión social y alimentos lisr. (combate al outsourcing).
• 2. - reforma en materia de declaraciones complementarias y presunciones fiscales, hecha al código fiscal.
• 3. - el nuevo manejo del recurso de revocación, reforma al cff.
• 4. - la justicia en línea, ante el tribunal federal de justicia fiscal y administrativa.
• 5. Reforma a la ley federal de responsabilidad patrimonial del estado
• 6. Reforma a la ley del servicio de administración tributaria, en materia de daños y perjuicio patrimonial
• 7. - expectativas de reforma fiscal para el 2010.

Modulo vi. Multas, pae y garantia del interes fiscal

sabado 22 de agosto

horario: 9:00 a 14:00 hrs

• 6. 1) aspectos constitucionales y requisitos de legalidad relacionados con las multas
• 6. 2) ilegalidades de los diferentes tipos de multas
• 6. 3) agravantes y reducciones en materia de multas
• 6. 4) cumplimiento espontáneo de la obligación fiscal
• 6. 5) condonación de multas
• 6. 6) la ley federal de los derechos del contribuyente y las multas
• 6. 7) tipos de embargo
• 6. 8) fases del embargo
• 6. 9) requisitos de legalidad del mandamiento de ejecución
• 6. 10) suspensión del procedimiento administrativo de ejecución
• 6. 11) tipos de garantías del interés fiscal
• 6. 12) combinación y sustitución de garantías
• 6. 13) cancelación de garantías.
• 6. 14) criterios actuales de los tribunales y estrategias de defensa

modulo vii. Introduccion a la planeacion

viernes 28 de agosto

horario: 16:00 a 21:00 hrs

• 7. 1) planeación y elusión fiscal
• 7. 2) metodología de la planeación
• 7. 3) defraudación fiscal
• 7. 4) ámbito constitucional de las contribuciones
• 7. 5) alternativas jurídicas para efectos de tributación
• 7. 6) figuras jurídicas para la planeación

modulo viii. Manejo e implementacion de contratos como soporte fiscal
sabado 29 de agosto

horario: 9:00 a 14:00 hrs

• 8. 1) clasificación de los contratos
• 8. 2) estructura
• 8. 3) normas de interpretación de un contrato
• 8. 4) simulación de actos jurídicos o contratos
• 8. 5) los candados y eficacia absoluta del acto con otras acciones y documentos
• 8. 6) tipos de contratos y sus efectos fiscales
• 8. 7) impacto de las normas sustantivas civiles, mercantiles y fiscales dentro de los contratos
• 8. 8) elementos de la razón de negocio, congruencia y necesidades de la operación
• 8. 9) que se debe tomar en cuenta para dar efectos fiscales a un contrato

modulo ix. Aspectos fiscales de los principales titulos y operaciones de credito

viernes 4 de septiembre

horario: 16:00 a 21:00 hrs

• 9. 1) clasificación de los títulos de crédito
• 9. 2) aspectos relevantes del pagaré
• 9. 3) la factura como pagaré
• 9. 4) aspectos relevantes del cheque
• 9. 5) aspectos legales ante la falta de pago de un cheque
• 9. 6) recomendaciones del manejo y recuperación de cuentas incobrables
• 9. 7) el cheque y sus implicaciones con el isr, iva e ietu
• 9. 8) los tipos de endoso, requisitos y aspectos fiscales
• 9. 9) el protesto como medio de recuperación de cartera
• 9. 10) el fideicomiso y sus implicaciones con las leyes fiscales
• 9. 11) el fideicomiso como medio de protección patrimonial
• 9. 12) aspectos relevantes del arrendamiento financiero
• 9. 13) el arrendamiento financiero y sus aspectos fiscales
• 9. 14) el factoraje financiero como fuente de financiamiento
• 9. 15) implicaciones fiscales del factoraje financiero

modulo x. Planeacion fiscal aplicada

sabado 5 de septiembre

horario: 9:00 a 14:00 hrs

• 10. 1 interpretación de las leyes
• 10. 2) fusión y escisión
• 10. 3) fideicomiso
• 10. 4) empresas integradoras
• 10. 5) sociedades y asociaciones civiles
• 10. 6) asociación en participación
• 10. 7) copropiedad
• 10. 8) sociedad conyugal
• 10. 9) outsourcing
• 10. 11) planeación de personas físicas
• 10. 12) reestructuración de empresas