Actualización Fiscal 2017

Diplomado en Impuestos 2017

Capacitación Fiscal y Auditor, S.C.
En Guadalajara

$ 16,940
más IVA
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Información importante

Tipología Diplomados
Inicio Guadalajara
Horas lectivas 115h
Duración 6 Meses
Inicio clases Fechas a escoger
  • Diplomados
  • Guadalajara
  • 115h
  • Duración:
    6 Meses
  • Inicio clases:
    Fechas a escoger
Descripción

En nuestro "Diplomado en Impuestos" conocerás las modificaciones más recientes a las disposiciones fiscales vigentes y obtendrás las herramientas para generar estrategias de reducción de impuestos y tomar decisiones que disminuyan el efecto de la carga fiscal sobre las empresas.

Instalaciones

Dónde se imparte y en qué fechas

Inicio Ubicación
Fechas a escoger
Guadalajara
Av. la Paz 2643, 44130, Jalisco, México
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Preguntas Frecuentes

· ¿Cuáles son los objetivos de este curso?

Obtener conocimientos que permitan la comprensión de las disposiciones fiscales vigentes y garanticen a la organización la efectividad en la toma de decisiones económicas financieras.

· ¿A quién va dirigido?

El diplomado está dirigido principalmente a contadores y financieros con experiencia profesional.

· ¿Qué diferencia a este curso de los demás?

* Instructores con estudios de posgrado, certificados como instructores y/o consultores y con experiencia en puestos ejecutivos en su área. * Instalaciones e Infraestructura apropiada e integral. * Costos menores a otras instituciones que ofrecen programas equivalentes o similares. * Duración y tiempo apropiados al contenido. * Ubicación céntrica y accesible.

· ¿Qué pasa después de pedir información?

Agradecemos tu interés en nuestro programa; en breve nuestra jefa de ventas Melissa Ibarra se pondrá en contacto contigo para ampliarte la información.

Opiniones

H
Héctor Espericueta Ramírez
01/07/2013
Lo mejor EL CURSO ES MUY PRÁCTICO Y ESTO TE AYUDA A ENTENDER MEJOR EL CONTENIDO DEL CURSO.

A mejorar LA DURACIÓN DEL DIPLOMADO ES MUY CORTO E INTESIVO.

¿Recomendarías este curso? Sí.
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¿Qué aprendes en este curso?

Impuestos
IMSS
INFONAVIT
Error
Dolo y mala fe
Cesión de derechos
Comodato
Servicios de obra
Tipos de sociedades mercantiles
Vicios de consentimiento

Profesores

Erik Eduardo López Martínez
Erik Eduardo López Martínez
M.D.S.S.

Licenciado en Derecho por la Universidad de Guadalajara, Maestría en Derecho de la Seguridad Social en la Universidad de Guadalajara, Profesor en la Maestría en Seguridad Social en UTEGRA. profesor de Derecho Laboral y Seguridad Social en la Universidad de Occidente, Jefe del Área Contenciosa Administrativa en el despacho jurídico Ruiz Moreno Consultores, S.C.

Francisco Brito Márquez
Francisco Brito Márquez
L.C.P.

Catedrático y coordinador del área de consultoría fiscal de la revista IDC Licenciado en Contaduría y Posgrado de Especialista Fiscal por la UNAM

Gerardo Chacón Vargas
Gerardo Chacón Vargas
C.P. y M.I.

Contador Público por la Universidad del Valle de Atemajac (UNIVA) Certificado por la Asociación Mexicana de Contadores Públicos Colegio Profesional del DF, A.C Socio del Colegio de Licenciados en Contaduría Pública de Jalisco

Javier González Garcia
Javier González Garcia
L.C.P.

Licenciado en Contaduría Pública y Especialidad en Análisis de Impuestos por la Universidad de Guadalajara Maestría en Impuestos por el Instituto de Especialización de Ejecutivos S.C Miembro de la Comisión de Apoyo al Ejercicio Independiente por parte de Colegio de Contadores Públicos de Guadalajara

José de Jesús Gutierrez Aldaco
José de Jesús Gutierrez Aldaco
Instructor

Maestría en Impuestos en el IEE, estudios de Posgrado en Finanzas y Derecho Corporativo en la Universidad Panamericana, especialidad en Impuestos Internacionales en el ITAM. Estudios de Derecho Internacional en la Universidad de San Diego, California. Ex miembro de la Comisión Fiscal del Colegio de Contadores Públicos de Guadalajara A.C. Instructor a nivel maestría y Diplomados en diversos institutos a nivel nacional.

Programa académico

1. Derecho Corporativo y su Impacto Fiscal.
  • Marco legal de las sociedades mercantiles en el derecho mexicano.
  • Tipos de sociedades mercantiles.
  • Naturaleza jurídica.
  • Constitución.
  • Objeto social.
  • Asambleas.
  • Socios (derechos y obligaciones).
  • Capital social (estructura, tipos, aumentos y disminuciones).
  • Acciones.
  • Responsabilidades, obligaciones y Derechos de los Órganos de Administración y Vigilancia.
  • Fusión, escisión, liquidación, disolución y transformación.
  • Concurso mercantil.
  • La Sociedad Anónima (SA).
  • La Sociedad de Responsabilidad Limitada. (S de RL).
  • Características generales de los contratos y convenios.
  • Hechos y actos jurídicos.
  • Elementos de los contratos.
  • Vicios de consentimiento.
  • Error, dolo y mala fe.
  • Obligatoriedad y objeto de los contratos.
  • Discrepancia fiscal de personas físicas.
  • Simulación de contratos y delitos fiscales.
  • Efectos jurídico fiscales de:
  • Dación en pago.
  • Donación.
  • Cesión de derechos.
  • Copropiedad.
  • Fideicomiso.
  • Arrendamiento financiero.
  • Comodato.
  • Arrendamiento.
  • Usufructo.
  • Servicios personales independientes.
  • Contrato de trabajo con ingresos en servicios.
  • Mandato.
  • Comisión y mediación.
  • Mutuo.
  • Apertura de crédito.
  • Servicios de obra.
  • Otros.
  • Casos prácticos de aplicación de los actos jurídicos más importantes.
  • Justificación como requisitos de deducibilidad o comprobación de no acumulación de ingresos.

2. Manejo de Obligaciones Patronales ante IMSS e INFONAVIT.
  • Regímenes del Seguro Social.
  • Régimen Obligatorio.
  • Régimen financiero del Seguro Social.
  • Continuación Voluntaria en el Régimen Obligatorio.
  • Incorporación Voluntaria al Régimen Obligatorio.
  • Régimen Voluntario.
  • Dualidad jurídica del IMSS.
  • Sujetos de aseguramiento.
  • Trabajadores.
  • Relación laboral y subordinación.
  • Contrato de trabajo y condiciones laborales.
  • Socios de sociedades cooperativas.
  • Personas determinadas por Decreto del Ejecutivo Federal (Estudiantes).
  • Tratamiento de otros sujetos.
  • Comisionistas laborales y mercantiles.
  • Prestadores de servicios profesionales.
  • Integrantes de Asociaciones y Sociedades Civiles.
  • Consejeros, comisarios y gerentes generales.
  • Criterios de aseguramiento emitidos por el IMSS.
  • Integración salarial.
  • Diferencias entre Salario, Salario Base de Cotización , de Aportación y Amortización.
  • Tipos de Salario Base de Cotización.
  • Conceptos integrantes y excluyentes del Salario Base de Cotización.
  • Factor de integración por prestaciones legales.
  • Factor de integración de prestaciones superiores a las legales
  • Cuerdos del Consejo Técnico.
  • Topes de la Base de Cotización.
  • Determinación y pago de Cuotas Obrero-Patronales, aportaciones y amortizaciones del Infonavit.
  • Fechas y medio de pago.
  • Primas a cubrir por los Seguros del Régimen Obligatorio e Infonavit.
  • Pago de cuotas durante períodos de ausentismo e incapacidad.
  • Cálculo de la prima de riesgo de trabajo y futuras modificaciones.
  • Otorgamiento de pensiones.
  • Régimen de 1973.
  • Régimen de 1997.
3. Medios de Defensa Fiscal, IMSS e INFONAVIT.
  • Generalidades y principios de la defensa fiscal.
  • Fundamento Constitucional y legal de la defensa fiscal en materia del seguro social.
  • Responsabilidad solidaria y sustitución patronal, sus efectos patrimoniales.
  • Resoluciones por las que procede la interposición de un medio de defensa.
  • Principales tesis y jurisprudencia actuales en materia de seguridad social.
  • Recurso de inconformidad
  • Juicio de nulidad.

4. Código Fiscal de la Federación.
  • Antecedentes históricos y justificación.
  • El Código Fiscal de la Federación (CFF), supletoriedad y jerarquía normativa.
  • Disposiciones generales.
  • Derechos y obligaciones de los contribuyentes.
  • Facultades de las autoridades fiscales federales.
  • Infracciones y sanciones.

5. Estudio del Impuesto al valor agregado.
  • Causación del IVA.
  • Retenciones del IVA.
  • Acreditamiento del IVA.
  • Pagos mensuales de????finitivos./li>
  • Declaraciones informativas mensuales.
  • Comprobantes, impuestos cedulares.
  • Devolución del IVA a turistas extranjero.
  • Actos o actividades o exenciones.
  • El IVA en las operaciones internacionales.
  • Importaciones de bienes y servicios.
  • Exportación de bienes.
  • IVA al 16% en toda la república.
  • IVA a IMMEX.

6. Planeación Fiscal.
  • Legalidad de la planeación fiscal.
  • Lo que es planeación fiscal.
  • Requisitos de la planeación fiscal.
  • Evasión fiscal./li>
  • Simulación fiscal.
  • Elusión fiscal.
  • Discrepancia fiscal.
  • Signo externo de riqueza.
  • Herramientas de productividad fiscal.

7. Análisis Estratégico de las Personas Morales.
  • Impuesto Sobre la Renta (incluye reforma 2016).
  • Principales cambios en RLISR.
  • Reforma Fiscal en 2016 para ISR.
  • Consideraciones respecto al concepto de ingreso y su acumulación, tipos de Ingresos, momento en que se
  • produce y época de acumulación./li>
  • Estructura de los conceptos de deducción, tipo de deducciones, requisitos generales y particulares de las
  • deducciones, conceptos no deducibles.
  • Tratamiento contable y fiscal del costo de lo vendido, reglas y métodos de valuación de Inventarios,
  • mecánica de deducción mediante costeo absorbente, régimen fiscal de los inventarios obsoletos y pérdidas
  • por valuación de inventarios.
  • Mecánica de determinación del ajuste anual por inflación, concepto y tratamiento de los créditos, concepto
  • y tratamiento de las deudas.
  • Tratamiento fiscal de la deducción de inversiones, concepto de activo fijo, gastos y cargos diferidos,
  • tratamiento para las bajas de las inversiones, deducción inmediata y su Reforma.
  • Pagos provisionales, coeficiente de utilidad, procedimiento de cálculo.

8. Estudio Integral de las Personas Físicas.

  • Sueldos y salarios, Ingresos por salarios y asimilados.
  • Personas Físicas (ISR, IVA), Actividades empresariales profesionales, régimen intermedio.
  • Arrendamiento y en general por otorgar el uso o goce temporal de inmuebles.
  • Enajenación de bienes y adquisición de bienes.
  • Ingresos por intereses.
  • Dividendos y en general por las ganancias distribuidas por personas morales.
  • Demás ingresos.
  • Exenciones y deducciones personales.

9. Residentes en el Extranjero.
  • Identificar la legislación aplicable a los extranjeros en México.
  • Analizar el concepto de fuente de riqueza conforme a la LISR.
  • Generalidades sobre los tratados internacionales para evitar la doble Tributación.
  • Analizar las obligaciones fiscales de los extranjeros en México.
  • Requisitos fiscales que se deben cumplir al realizar algún pago a los extranjeros.
  • Identificar los tipos ingresos gravados por la Ley del ISR al ser obtenidos por un residente en el extranjero.
  • Clasificar las diferentes tasas de retención del ISR aplicables a los extranjeros en México.

10. Bases Jurídicas Prácticas para Contadores.
  • Obligación y forma de contribuir desde el punto de vista constitucional.
  • Derechos constitucionales en materia fiscal.
  • El impuesto y sus elementos.
  • Caso práctico de la metodología de aplicación de las disposiciones fiscales.
  • Caso práctico de la técnica para el conocimiento y dominio de la estructura de una ley de impuesto.
  • Metodología de aplicación e interpretación de las disposiciones fiscales.
  • Beneficios explícitos e implícitos en las disposiciones fiscales.

11. Finanzas Fiscales.
  • Implicaciones de las Normas de información Financiera en materia fiscal.
  • Metodología de análisis de la información financiera.
  • Captación de indicadores fiscales y financieros.
  • Elaboración del diagnóstico financiero.
  • La razón del negocio como soporte de la planeación fiscal.
  • La decisión financiero-fiscal.

Información adicional

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