Curso Análisis Integral del CFDI para el 2021

Temario:

· Anexo 20 - CFDI Versión 3.3.

o Régimen Fiscal.

o Validación RFC del receptor.

o Información de impuestos trasladados y retenidos.

o Uso de valores Negativos.

o ¿Limitaciones en el monto de la factura?

o Ahora el cliente debe decir para que usará el CFDI.

o El SAT tiene un plan de Trazabilidad partiendo de los CFDIs hasta el pago de impuestos.

o Los conceptos deben tener una clave de producto o servicio y una unidad de medida estandarizada.

o ¿Por cada concepto a facturar se le deberán aplicar sus descuentos e impuestos?

o Todo sobre lo que el SAT pide para ANTICIPOS:

§ Emisión de un CFDI por el valor del anticipo recibido.

§ Emisión de un CFDI por el valor total de la operación.

§ Emisión de un CFDI de tipo “Egresos”.

· EL CFDI como requisito de las deducciones.

· Plazos para expedir los CFDI. (Emisores)

· Plazo para reunir requisitos de las deducciones. (Receptores).

· Representación impresa, usos y cuidados que se deben de tomar en cuenta.

· Análisis de los requisitos de deducibilidad y como impactan en el CFDI.

· Requisitos Fiscales y Requisitos Técnicos.

· Descripción de los conceptos, Claves de Producto y servicios, y unidad de medida.

· Uso del CFDI.

· Manejo correcto de la FORMA DE PAGO Y MÉTODO DE PAGO.

· De estos conceptos dependerá si se requiere o no el “Comprobante para Recepción de Pagos” con el “Complemento de Pagos…

· Desglose de impuestos, en qué casos es obligatorio y en qué caso es obligatorio no desglosarlos.

· Que son los complementos y su importancia en la deducibilidad.

· Método de Pago y su relación con la Forma de Pago y el R.E.P.

· Notas de crédito, como se relacionan y como impactan en la emisión del R.E.P.

· ¿Puedo en su caso aplicar Nota de Crédito?

· Los CFDI, su UUID y la relación en la Contabilidad electrónica.

· Ajuste del subsidio al empleo en los CFDI de Nominas 2021.

· Modalidad de Cancelación de CFDI.

· Cancelación de CFDI con autorización del Receptor y sin autorización.

· Seguimiento de los CFDI que subsistan posterior a una cancelación.

· Caso Práctico elaboración de CFDI.

· Caso Práctico elaboración del CRP con Complemento de Pagos.