AUDITORÍA Y CONTROL INTERNO PARA DETECCIÓN DE FRAUDE Y CORRUPCIÓN EN PROYECTOS DE CONSTRUCCIÓN

1. Introducción a los procesos de fraude y corrupción
• Introducción
• ¿Qué es un Fraude?

• Clasificación del Fraude
• ¿Qué es la Corrupción?
• ¿Por qué ocurren en proyectos
de construcción?
• Principales tipos de robos en proyectos
• Frecuencia de fraudes por
categorías
• Elementos del Fraude y la Corrupción • Oportunidad y necesidad
• Perfil del defraudador

2. Blindaje y estrategias de prevención de fraude y corrupción en proyectos de construcción
• Integridad corporativa:

Introducción al ISO 37001, Sistema de Gestión Antisoborno y Compliance
• Diagnóstico de riesgos de fraude y soborno
• La alta dirección y el liderazgo efectivo

• Creación de una cultura de ética organizacional
• Ventaja competitiva en licitaciones públicas y privadas

3. Gestión, control y supervisión de las obras para prevenir fraude y corrupción en obras
• Cómo planificar, gestionar y controlar los proyectos de manera efectiva para prevenir fraudes y robos

• Reportes de avance
• Autorización del avance de obra• El proceso de adquisiciones • Vulnerabilidad del control

• La auditoría del proyecto

4. Prevención de lavado de dinero en obras y proyectos de construcción
Casos de estudio, riesgos inherentes, debida diligencia y normatividad mexicana.

5. Control interno para prevenir fraude y corrupción
• Diseño de la auditoría para la
detección de fraude en obras (se sugiere este punto nuevo)

• Diseño típico de controles para la prevención del fraude y la corrupción
• Formatos típicos para la prevención del fraude y corrupción en proyectos de construcción

• Recomendaciones de pronta aplicación