IFRS 9: Modelización del riesgo crédito Nivel 2

Módulo 1: Directivas sobre la Contabilización del

Expected Credit Losses de Basile III e IFRS9

Módulo 2: Fases del IFRS 9

Módulo 3: Análisis y Diseño de Escenarios

​Módulo 4: Modelos de Forecasting de series

Macroeconómicas

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Módulo 5: Validación de Modelos Econométricos

Módulo 6: Determinación de escenarios Macroeconómicos

en IFRS 9

Módulo 7: Modelos de Loss Rate Approach

Módulo 8: Probabilidad de Default IRB

Módulo 9: Estimación y Calibración de la PD

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Módulo 10: Calibración Avanzada de la PD

Módulo 11: PD Trough The Cycle TTC

Módulo 12: Escala Maestra PD

Módulo 14: PD Bayesiana

· Enfoque bayesiano y determinista

· Ejercicio 28: PD Bayesiana de modelo logístico

· Ejercicio 29: PD Bayesiana de modelo probit

· Ejercicio 30: Test de convergencia

Módulo 15: Low Default Portfolio PD (PD LDP)

· Enfoque de intervalo de confianza para PD LDP

· Ejercicio 31: Enfoque de intervalo de confianza PD LDP en R y SAS

· Ejercicio 32: Enfoque intervalo de confianza multiperiodo PD LDP

· Ejercicio 33: PD Bayesiana Neutral en R y SAS

· Ejercicio 34: PD Bayesiana Conservadora en R

· Ejercicio 35: PD Bayesiana Criterio experto en SAS

· Ejercicio 36: Regresión LASSO para medir tasa de default

​PD IFRS 9

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Módulo 16: Matrices de Transición y Estructura temporal de PD

Módulo 17: Forecasting de la PD IFRS 9

· Requerimientos IFRS 9

-Probability Weighted Outcome

-Forward Looking

· Modelización del Lifetime PD

· Ejercicio 39: Forecasting de la PD usando VARMAX en SAS

· Ejercicio 40: Forecasting de la PD usando ASRF en R y Excel

Módulo 18: Modelos PD Lifetime

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· PD Lifetime cartera consumo

· PD Lifetime cartera hipotecas

· PD Lifetime cartera Tarjeta de crédito

· PD Lifetime cartera Pymes

· Modelo Vintage

o Modelo Exogenous Maturity Vintage EMV

o Análisis decomposition

o Ventajas e inconvenientes

· Modelo ASRF de Basilea

o Modelo ASRF matricial

o Aprovechamiento de IRB en IFRS 9

o Ventajas e inconvenientes

· Modelos de Regresión

o Regresión Multinomial Logística

o Regresión Probit Ordinal

· Modelos de Supervivencia​

o Kaplan-Meier

o Regresión Cox

o Ventajas e inconvenientes

· Modelos de Markov

o ​​Modelo Multi State Markov

o Modelo Semiparamétrico Cox

o Ventajas e inconvenientes

· Modelo de Machine Learning​

o SVM

o Red Neuronal

· Modelos de Extrapolación de PD Lifetime

· Ejercicio 41: PD Lifetime usando modelo vintage EMV Decomposition

· Ejercicio 42: PD Lifetime usando regresión multinomial

· Ejercicio 43: PD Lifetime usando modelo de Markov

· Ejercicio 44: PD Lifetime usando modelo de semiparamétrico de Markov

· Ejercicio 45: PD Lifetime usando modelo ASRF matricial

· Ejercicio 46: PD Lifetime usando enfoque de extrapolación

· Ejercicio 47: PD Lifetime usando SVM

· Ejercicio 48: PD Lifetime usando Red Neuronal

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Módulo 19: PD IFRS 9 para carteras LDP

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· Carteras corporates, soberanos y bancos

· PD Enfoque bayesiano multiperiodo

· Simulación MCMS

· Metodología PD 12m LDP

· Metodología PD Lifetime LDP

· Ejercicio 49: Modelo PD Lifetime en cartera LDP

Loss Given Default IRB

Módulo 20: LGD en carteras Retail y empresas

· Requerimientos para la estimación LGD

· Ejercicios 50: Estimación y análisis de LGD y Exp. Weighted Ave. LGD

Módulo 21: Modelos Econométricos de la LGD

· Ventajas e inconvenientes de los Modelos Predictivos de LGD

· Modelos Forward Looking incorporando variables Macroeconómicas

· Ejercicio 51: Regresión Logística y lineal LGD en SAS

· Ejercicio 52: Redes Neuronales LGD

· Ejercicio 53: Generalized Additived Model LGD en R

· Ejercicio 54: Beta Regression Model LGD en R y SAS

· Ejercicio 55: Censored Regression Model LGD en R

· Ejercicio 56: Inflated Beta Regression en SAS

· Ejercicio 57: Modelo LGD con variables macroeconómicas

· Ejercicio 58: Comparativo del performance de los modelos usando test de Calibración y precisión.

Módulo 22: LGD en carteras LDP

· Tratamiento de la LGD en carteras Low Default portfolio (LDP)

· Problemática en carteras (LDP)

· Enfoque Market LGD

· Ejercicio 59: Calibración y optimización de LGD Implícita en Solver y VBA

· Ejercicio 60: Estimación LGD usando enfoque lineal y Black-Sholes en Excel

LGD IFRS 9

Módulo 23: LGD para IFRS 9

· Comparativa de LGD IRB frente a IFRS 9

· Requerimientos IFRS 9

o Probability Weighted

o Forward Looking

· Ajustes en la LGD IRB

· Ejercicio 61: Estimación y ajustes para LGD IFRS 9 para cartera de empresas

· Ejercicio 62: Estimación y ajustes para LGD IFRS 9 para hipotecas

· Ejercicio 63: Estimación y ajustes para LGD IFRS 9 usando regresión Tobit

· Ejercicio 64: Estimación y ajustes para LGD IFRS 9 usando regresión LASSO

EAD IRB

Módulo 24: Modelización avanzada EAD y CCF para IRB

· Directivas para la estimación del CCF

· Directivas para la estimación del CCF Downturn

· Ejercicio 65: Modelo de regresión OLS en CCF en Excel

· Ejercicio 66: Modelo de regresión logística del CCF en SAS

· Ejercicio 67: Redes Neuronales y SVM CCF

· Ejercicio 68: Beta Regression Model CCF en R y SAS

· Ejercicio 69: Comparativo del performance de los modelos de EAD

EAD IFRS 9

Módulo 25: Opciones Contractuales

· Prepago y otras opciones

· Requerimientos IFRS 9

· Ejercicio 70: Modelo de prepago IFRS 9 para hipoteca en R y Excel

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Módulo 26: EAD para Líneas de crédito

· Lifetime EAD

· Requerimientos IFRS 9

· Ejercicio 71: Modelo econométrico de uso de línea de crédito

· Ejercicio 72: Modelo EAD Lifetime para línea de crédito individual

· Ejercicio 73: Modelo Vintage de EAD Lifetime para pool de líneas de crédito en R y Excel

VALIDACIÓN IRB

Módulo 27: Backtesting PD

Módulo 28: Backtesting LGD

Módulo 29: Backtesting EAD

VALIDACIÓN y CALIBRACIÓN PD LIFETIME

Módulo 30: Backtesting PD Lifetime

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STRESS TESTING

Módulo 31: Stress Testing de Riesgo Crédito Consumo

Módulo 32: Stress Testing Riesgo Crédito Corporativo

ECL 12m y ECL Lifetime IFRS 9

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Módulo 33: Medición Objetiva del Incremento

de Riesgo Crédito del S1 al S2

Módulo 34: Modelos ECL Lifetime para provisiones

Módulo 35: Validación EL

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Módulo 36: Impacto Financiero y en el capital

​Módulo 37: Implementación IFRS 9