SOFOMES: Tratamiento Jurídico, Fiscal y Financiero (Incluye Implicaciones Fiscales y Penales Sobre Lavado de Dinero)

"Temario Antecedentes Reformas a las leyes mercantiles 2006 y 2014 Ley general de organizaciones y actividades auxiliares de crédito Ley general de títulos y operaciones de rédito Ley de instituciones de crédito Requisitos de constitución Sociedad anónima Sociedad anónima promotora de inversión Administración con libertad corporativa Emisión de diversas series accionarias Limitación para la transmisión de propiedad de las acciones Amortización de las acciones Restricción en toma de decisiones Reglas de operación SOFOM E.R. SOFOM E.N.R. Actividades habituales Otras actividades Integrantes del sistema financiero Dictamen de contador público para cumplimiento de información en materia de lavado de dinero Análisis jurídico fiscal de las operaciones principales Contrato de apertura de crédito Contrato de arrendamiento financiero Contrato de factoraje financiero Contrato de fideicomiso de garantía Tratamiento fiscal en ISR e IVA Concepto de interés Integrante del sistema financiero Reglas de acumulación y deducción de intereses Intereses exentos y gravados para efectos de IVA Obligación de retener ISR e IVA de los intereses Obligaciones de presentación de declaraciones Principales registros contables Obligaciones en materia de lavado de dinero Información a la CONDUSEF Información a la CNBV Información a la SHCP Implicaciones fiscales de la nueva Ley Antilavado de dinero Entidad financiera y operaciones vulnerables Obligación de presentar avisos sobre operaciones realizadas Sanciones y delitos por no informar a la SHCP Dictamen técnico Reglas de PLD y FT Estrategias fiscales aplicables a las SOFOM Fondeo de recursos para operación Pago de intereses a los acreedores Aportaciones de capital Aportaciones para futuros aumentos de capital Retiros de dinero para los accionistas Dividendos Reducción de capital Honorarios de consejo Salarios Pagos a través de una Sociedad Civil Otros Panorama financiero actual de las SOFOMES Operación de las SOFOMES Financiamientos de SOFOMES Cumplimiento y vigencia de SOFOMES"