Taller de llenado para la Declaración Anual de Personas Morales 2024

1.- CONSIDERACIONES PREVIAS AL CIERRE DEL EJERCICIO.

2.- ANÁLISIS DE LOS INGRESOS Y DE LAS DEDUCCIONESPARA EFECTOS DEL ISR

3.- INFORMACIÓN NECESARIA PARA ELABORAR LADECLARACIÓN ANUAL

4.- IMPUESTO SOBRE LA RENTA
- Cédula analítica de ingresos.
- Cédula analítica de gastos.
- Cédula de la determinación de la deducción de inversiones.
- Cédula de la determinación del ajuste anual por inflación.
- Cédula del control de pérdidas fiscales de ejercicios anteriores.
- Cédula del extracto de los pagos provisionales ISR.
- Cédula de la determinación del resultado fiscal y del ISR del ejercicio.
- Cédula de la conciliación contable-fiscal.
- Cédula de la determinación utilidad gravable de la PTU.
- Cédula de la determinación de la Cuenta de Utilidad Fiscal Neta (CUFIN).
- Cédula de la determinación de la Cuenta Capital de Aportación (CUCA).
- Otras cédulas adicionales.

5. PORTAL DEL SAT PARA LA PRESENTACIÓN DE LADECLARACIÓN ANUAL
- Acceso.
- Llenado y almacenaje de la información capturada.
- Consulta e impresión del acuse.
- Presentación de la declaración mediante el portal del SAT.

6. REGLAS DE RESOLUCIÓN MISCELÁNEA APLICABLES YRECOMENDACIONESFINALES