Diplomado en Impuestos (Versión Presencial)
Diplomado
En Magdalena Contreras
Descripción
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Tipología
Diplomados
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Lugar
Magdalena contreras
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Horas lectivas
210h
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Inicio
09/09/2026
¿Te gustaría especializarte en materia fiscal y comprender en profundidad el funcionamiento del sistema tributario aplicado a empresas y contribuyentes? El Diplomado en Impuestos de ITAM está diseñado para brindar una formación integral sobre los principales impuestos federales en México, combinando aspectos teóricos, financieros y prácticos. El programa permite desarrollar conocimientos vinculados con obligaciones fiscales, planeación tributaria y operaciones internacionales, ofreciendo herramientas clave para interpretar correctamente la normativa vigente y optimizar recursos dentro de un marco legal.
A lo largo del diplomado se trabajan temas relacionados con régimen fiscal, cumplimiento de obligaciones impositivas y análisis de gravámenes aplicados a negocios e inversiones internacionales.
El diplomado es impartido por Instituto Tecnológico Autónomo de México, una de las instituciones más reconocidas de Latinoamérica en formación ejecutiva y educación continua, se caracteriza por ofrecer programas especializados con docentes expertos en sus respectivas áreas, orientados a fortalecer el desarrollo profesional y la toma de decisiones estratégicas en el ámbito empresarial y financiero. Gracias a su enfoque actualizado y práctico, esta formación busca preparar especialistas capaces de enfrentar los desafíos tributarios y fiscales del mercado actual.
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Acerca de este curso
El presente Diplomado tiene por objeto que el participante adquiera un profundo conocimiento integral de los aspectos fundamentales (teóricos, financieros y prácticos) de los impuestos federales más importantes del país, así como sus efectos de acreditamiento o costo en operaciones internacionales.
Esto le permitirá adquirir un alto desarrollo profesional al contar con la estructura de conocimiento necesaria para asesorar a las empresas y a los demás contribuyentes en el cumplimiento de sus obligaciones impositivas, y planear, dentro de un marco estrictamente legal, las actividades empresariales y particulares para optimizar sus recursos financieros.
Profesionales que tienen a su cargo la determinación de impuestos y la resolución de problemas fiscales.
-Llenar solicitud de inscripción en línea.
-Adjuntar identificación oficial vigente y comprobante de estudios.
Opiniones
Logros de este Centro
Todos los cursos están actualizados
La valoración media es superior a 3,7
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Materias
- Fiscalización
- Impuestos
- Tributación
- Personas morales
- Operaciones
- Finanzas en pymes
- Finanzas públicas
- Finanzas internacionales
- Financiamiento
- Financiacion
- Impuestos locales
- Contabilidad General
- Contaduría
- Contabilidad
Programa académico
Módulo 1: Finanzas públicas y Código Fiscal de la Federación
Objetivo
-Introducir al participante en el sistema impositivo de México, para que adquiera los elementos indispensables de los derechos y las obligaciones de los contribuyentes y las facultades de las autoridades fiscales.
Temario
1. Generalidades de las finanzas públicas
2. El sistema impositivo en México. Regulación jurídica tributaria
3. Código Fiscal de la Federación
Módulo 2: Ley del Impuesto Sobre la Renta: personas morales
Objetivo
-Al término de los módulos 2 y 3, el participante tendrá un conocimiento integral, objetivo y práctico del título segundo de la Ley del Impuesto Sobre la Renta, así como del impuesto al valor agregado, orientado al tratamiento fiscal de las actividades empresariales realizadas por personas morales, y será capaz de correlacionar ese tratamiento con el reglamento de la ley y la resolución que establece las reglas generales.
Temario
1. Introducción al impuesto sobre la renta
2. Marco normativo del impuesto sobre la renta
3. Disposiciones generales de la Ley del Impuesto sobre la Renta
4. Base del impuesto sobre la renta
5. Ingresos acumulables
6. Deducciones autorizadas
7. Deducción de inversiones
8. Participación de los trabajadores en las utilidades
9. Pagos provisionales
10.Aspectos generales de la cuenta de capital de aportación y la cuenta de utilidad fiscal neta
11.La conciliación contable-fiscal
Módulo 3: Ley del Impuesto Sobre la Renta e impuesto al valor agregado: personas morales
Objetivo
-El participante profundizará y perfeccionará su manejo de los temas tratados en el módulo 2.
Temario
1. Impuesto al valor agregado
2. Régimen fiscal de los dividendos
3. Intereses y operaciones financieras
4. Enajenación de acciones
5. Fusiones y escisiones
6. Integración fiscal
Módulo 4: Aspectos tributarios del patrimonio de las personas físicas
Objetivo
-El participante conocerá los principales aspectos del pago del impuesto sobre la renta de las personas físicas, principalmente en lo que se refiere a su patrimonio.
Temario
1. Aspectos tributarios del patrimonio de los empresarios
2. Beneficios implícitos y explícitos de la ley fiscal nacional y relaciones internaciones
3. Patrimonio de bienes inmuebles, muebles e intangibles, así como acciones e instrumentos de deuda
4. Estímulos fiscales
5. Dividendos y retiros de utilidades
6. Decreto de pago en especie, obras de arte
7. Deducciones personales
8. Conclusiones
Módulo 5: Efectos financieros de las contribuciones
Objetivo
-El participante adquirirá los conocimientos financieros fiscales y contables necesarios para realizar un diagnóstico adecuado sobre la aplicabilidad de las disposiciones fiscales y los efectos que se generan en las operaciones del contribuyente. La finalidad es cumplir con las disposiciones legales aplicables y utilizar los elementos de proyección y análisis financiero.
Temario
1. Efectos generales de las contribuciones en las finanzas públicas
2. Los impuestos según su efecto económico y financiero
3. El parámetro y la base imponible de los impuestos vinculada con su efecto macroeconómico
4. Efectos en los contribuyentes
5. Impuestos en base financiera
Módulo 6: Aspectos generales de la tributación internacional
Objetivo
-El participante conocerá los aspectos generales de sistemas tributarios de otros países, así como los aspectos importantes del régimen fiscal mexicano en esta materia.
Temario
1. Introducción y establecimientos permanentes
2. Pagos a residentes en el extranjero
3. Tratados para evitar la doble tributación
4. Precios de transferencia
5. Regímenes fiscales preferentes
6. Acreditamiento de impuestos pagados en el extranjero
7. Vehículos transparentes
8. Fiscalización internacional
9. El impuesto al valor agregado en las operaciones internacionales
10. Erosión de la base imponible y traslado de beneficios
Módulo 7: Estrategias de defensa y alternativas de solución de controversias fiscales
Objetivo
-El participante conocerá las diferentes formas de enfrentar situaciones en las que resulten controversias con las autoridades fiscales, y en su caso, los medios de defensa que cabe hacer valer.
Temario
1. Procuraduría de la Defensa del Contribuyente
2. Consultas y autorizaciones solicitadas al Sistema de Administración Tributaria
3. Atención de auditorías
4. Recurso de revocación
5. Juicio contencioso administrativo federal
Diplomado en Impuestos (Versión Presencial)