Uvm - Universidad Del Valle de México- Educación continua

Diplomado Impuestos Corporativos

Uvm - Universidad Del Valle de México- Educación continua
En Miguel Hidalgo

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Información importante

Tipología Diplomados
Lugar Miguel hidalgo
Horas lectivas 120h
Inicio Fechas a escoger
  • Diplomados
  • Miguel hidalgo
  • 120h
  • Inicio:
    Fechas a escoger
Descripción

- El participante conocerá las diversas disposiciones fiscales contenidas en las leyes y sus respectivos reglamentos, así como su correcta aplicación.
- El participante adquirirá los conocimientos y habilidades necesarios para evitar cargas tributarias innecesarias que merman la economía y por lo tanto, el buen funcionamiento de las empresas.
- El participante, de manera específica, correcta y clara, conocerá de los diversos cálculos contenidos en las Leyes Fiscales, a fin de cumplir de forma correcta y oportuna con las obligaciones fiscales, evitando así omisiones que pueden ser penalizadas.

Instalaciones (1) y fechas
Dónde se imparte y en qué fechas
Inicio Ubicación
Fechas a escoger
Miguel Hidalgo
Av. Marina Nacional 500, Colonia Anáhuac, 11320, Ciudad de México (Distrito Federal), México
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Miguel Hidalgo
Av. Marina Nacional 500, Colonia Anáhuac, 11320, Ciudad de México (Distrito Federal), México
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A tener en cuenta

· ¿Cuáles son los objetivos de este curso?

Obtener un marco integral de conocimientos teóricos y prácticos sobre leyes, reglamentos, normatividad y criterios tributarios que permitan interpretar y aplicar las principales disposiciones fiscales que regulan las actividades empresariales, facilitando el cumplimiento efectivo de sus obligaciones dentro de un marco legal vigente.

· ¿A quién va dirigido?

Asesores o consultores independientes que tienen la responsabilidad de asesorar empresas en el correcto cumplimiento de sus obligaciones fiscales. Contadores, gerentes y auxiliares encargados de cumplir con las obligaciones fiscales de la empresa. Contadores recién egresados de la licenciatura que quieran tener una visión clara e integral de las diversas obligaciones fiscales de las empresas. Emprendedores o dueños de negocios que desean conocer las obligaciones de sus empresas, contenidas en la Legislación Fiscal Mexicana.

Preguntas & Respuestas

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¿Qué aprendes en este curso?

Exportación
Impuestos
IVA
Operaciones
Amparo
Tributación
Contribuciones
Impuestos Corporativos
Ingreso
Pagos internacionales
Inversión

Profesores

Equipo Docente
Equipo Docente
Director

Programa académico

Módulo 1. Marco Tributario Mexicano
1. Fuentes formales del Derecho Fiscal
  • 1.1. Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos.
  • 1.2. Tratados Internacionales.
  • 1.3. Leyes Federales.
  • 1.4. Resolución Miscelánea Fiscal.
2. Garantías constituciones en material tributaria
  • 2.1. Destino al gasto público.
  • 2.2. Legalidad tributaria.
  • 2.3. Código Fiscal de la Federación.
3. Facultades para imponer contribuciones y proceso legislativo.
  • 3.1. Constitucionales, legales y determinación de contribuciones.
Módulo 2. Impuestos Corporativos
1. Ley del impuesto sobre la renta.
  • 1.1. Ingresos.
  • 1.2. Deducciones.
  • 1.3. Pagos provisionales.
  • 1.4. Inversiones.
  • 1.5. Pérdidas fiscales
2. Régimen de integración.
  • 2.1. Antecedentes (consolidación fiscal).
  • 2.2. Grupo de empresas que participan.
  • 2.3. Mecánica del cálculo anual, pagos provisionales y reglas especiales.
3. Reestructuras corporativas, fusiones y escisiones.
  • 3.1. Dividendos y reducción de capital.
  • 3.2. Fusiones y escisiones
Módulo 3. Impuestos Indirectos
1. Ley del impuesto al valor agregado.
  • 1.1. Principales disposiciones de la Ley del IVA.
  • 1.2. Retención del impuesto al valor agregado.
  • 1.3. Tasa general, tasas especiales, tasa cero y exenciones.
  • 1.4. Acreditamiento del impuesto: Actividades gravadas y exentas.
  • 1.5. Compensaciones y devoluciones.
  • 1.6. IVA en importaciones y exportaciones.
2. Impuestos especiales.
  • 2.1. IEPS (Impuesto Especial sobre Producción y Servicios).
  • 2.2. Aprovechamientos.
  • 2.3. Derechos.
Módulo 4. Impuestos sobre Sueldos y Salarios
1. Régimen fiscal de sueldos y salarios.
  • 1.1. IMSS (Instituto Mexicano del Seguro Social) / SAR (Sistema de Ahorro para el Retiro).
  • 1.2. INFONAVIT (Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los Trabajadores).
  • 1.3. ISR (Impuesto sobre la Renta).
  • 1.4. Impuestos locales.
Módulo 5. Impuestos al Comercio Exterior
1. Entorno del comercio internacional.2. Valoración aduanera.
  • 2.1. Valor de aduanas y de transacción.
  • 2.2. Otros métodos de valoración.
3. Integración económica.
  • 3.1. Clasificación y modalidad arancelaria.
  • 3.2. Tratados de libre comercio.
  • 3.3. Determinación de origen de los bienes.
  • 3.4. Desgravación arancelaria.
  • 3.5. Reglas y certificación de origen.
4. Regímenes aduaneros y operaciones especiales.
  • 4.1. Regímenes definitivos de importación y exportación.
  • 4.2. Regímenes temporales de importación y exportación.
  • 4.3. IMMEX (Programa para la Industria Manufacturera, Maquiladora y de Servicio de Exportación).
  • 4.4. Depósito Fiscal.
  • 4.5. Tránsito.
  • 4.6. Exenciones
Módulo 6. Impuestos en Operaciones Internacionales
1. Impuestos Internacionales.
  • 1.1. Establecimiento permanente.
  • 1.2. Pagos al extranjero.
  • - Fuente de riqueza.
  • - Base y mecánica de retención.
  • 1.3. Aplicación de tratados de doble tributación.
  • 1.4. Regímenes fiscales preferentes.
  • 1.5. Acreditamiento de impuestos extranjeros.
  • 1.6. IVA en operaciones internacionales.
2. Precios de transferencia.
  • 2.1. Estudios de precios de transferencia.
  • 2.2. Aspectos relevantes del dictamen fiscal.
  • 2.3. Planeación.
  • 2.4. Auditorías del SAT.
  • 2.5. Precios de transferencia y comercio exterior.
Módulo 7. Medios de Defensa del Contribuyente
1. Recursos administrativos.
  • 1.1. Recursos de revocación.
  • 1.2. Recurso de reconsideración.
2. Juicio de nulidad.
  • 2.1. Organización del TFJFA (Tribunal Federal de Justicia Fiscal y Administrativa).
  • 2.2. Etapas del proceso.
  • 2.3. Particularidades legales y prácticas.
3. Amparo directo e indirecto
  • 3.1. Organización del poder judicial.
  • 3.2. Etapas del proceso.
  • 3.3. Principios rectores del amparo.
  • 3.4. El amparo vs. Leyes en materia fiscal.- Condición actual.
4. Procesos de negociación con autoridades fiscales.
  • 4.1. Casos prácticos.