MÓDULO 1. GESTIÓN DE TESORERÍA
UNIDAD FORMATIVA 1. ANÁLISIS Y GESTIÓN DE LOS INSTRUMENTOS DE COBRO Y PAGO
UNIDAD DIDÁCTICA 1. MEDIOS DE COBRO Y PAGO.
1. El Cheque.
- Características.
- Funciones.
2. La Letra de Cambio.
- Características.
- Funciones
3. El Pagaré.
- Características.
- Funciones.
4. El Efectivo.
5. Tarjetas de Débito y Crédito.
- Funcionamiento.
- Límites.
- Amortización
6. Medios de Pago habituales en Operaciones de Comercio Internacional.
- Crédito Documentario. Clases.
- Remesa Documentaria.
- Orden de Pago Documentaria.
- Remesa Simple.
- Orden de Pago Simple.
- Transferencia Internacional.
- Cheque Bancario y Cheque Personal.
UNIDAD DIDÁCTICA 2. LOS LIBROS REGISTRO DE TESORERÍA.
1. El Libro de Caja
- Estructura y Contenido.
- Finalidad.
2. El Arqueo de Caja.
- Concepto.
- Forma de Realización.
3. La Conciliación Bancaria.
- Concepto.
- Documentos necesarios.
- Forma de Realización.
4. Efectos Descontados y Efectos en Gestión de Cobro.
- Línea de Descuento.
- Remesas al Descuento.
- Control de Efectos descontados pendientes de vencimiento.
- Control de Efectos en gestión de cobro.
UNIDAD FORMATIVA 2. GESTIÓN Y CONTROL DEL PRESUPUESTO DE TESORERÍA
UNIDAD DIDÁCTICA 1. EL PRESUPUESTO DE TESORERÍA.
1. El Cash - Management.
- Definición.
- Principios y Conceptos Básicos.
- Diferencia según Sectores y Tamaños.
- Reforzamiento de la Función Financiera.
- Autochequeo del Cash - Management.
2. El Plan de Financiación a corto plazo.
- El Flujo de Cobros.
- El Credit Manager.
- La Gestión de Cobros.
3. El Presupuesto de Pagos a corto plazo.
- Procesos de Pago. Cash - Pooling.
- Compras a Proveedores.
- Plazos de Pago.
- Pagos de Nómina e Impuestos.
- Pagos de Inversiones. Financiación de Pagos.
- Medios de Pago.
- Pagos por Caja.
- Previsiones de Pago. Días de Pago.
4. Ingresos previstos a corto plazo.
- La Posición de Liquidez.
- Planificar la Tesorería.
- La Inversión de Excedentes.
- El Departamento de Tesorería como Profit Center.
5. Análisis de Desviaciones.
- Identificación de las causas.
- Responsabilización.
- Medidas Correctoras.
UNIDAD DIDÁCTICA 2. APLICACIÓN DE PROGRAMAS DE GESTIÓN DE TESORERÍA.
1. La Hoja de Caja.
- Contenido.
- Cumplimentación.
2. El Presupuesto de Tesorería.
- Contenido.
- Cumplimentación.
- Desviaciones.
