Curso en Control Interno, Versión en línea

1. Definiciones
 Definiciones básicas por lo que hace a control interno: Componentes, principios, norma, riesgo, matriz, actividades de gestión, tipos de riesgos, tipos de controles, tipos de actividades, etc.
 COSO, ISO9000:2015 e ISO31000

2. Introducción y administración integral de riesgos
 Modelos de control interno: el control interno, sus objetivos, que debe normarse y evaluarse; cuales son las características del control interno, las etapas para evaluarlo; como se miden los niveles de madurez tanto del ambiente de control interno como de los controles que los componen; cuales son los principios, componentes y normas básicas del control interno.

3. Administración integral de riesgos
 Desarrollo de un modelo de administración propio y entender el funcionamiento de cualquiera que les sea presentado. El riesgo frente al negocio, tipología de los riesgos frente a su impacto, aspectos psicológicos en la gestión del riesgo, implantación de un sistema de riesgos, gestión proactiva a través de ERM, el riesgo y las normas ISO correspondientes, diseño de MRC y medición del riesgo.

4. Modelos de Control Interno
 Aplicación de diversos modelos de Control Interno como son: MECI (Modelo Estándar de Control Interno); MICIL (Modelo Integrado de Control Interno Latinoamericano); COCO (Criteria of Control); COSO (Committee of Sponsoring Organizations of the Tradeway Commission). En este modelo también se señalan las interacciones que tiene COSO con otros modelos como son ERM, COBIT, Buen Gobierno, GRC y las Tres Líneas de defensa, asimismo se conocerán las Buenas Prácticas necesarias para desarrollar el Modelo COSO de manera integral, lo referente a las revisiones de controles, niveles de madurez, segregación de funciones, diseño de indicadores y buenas Prácticas para el diseño de un modelo de prevención y combate del fraude.

5. Cumplimiento
 Diseño de un Modelo de Cumplimiento dentro de su empresa, el rol de contralor en las funciones del día a día para aplicar, COSO, COBIT, self-assessment.

6. Auditoría
 Normas generales de auditoría interna y externa, las etapas de las cuales se conforma y la interrelación entre Auditoría, Riesgos, Cumplimiento y Control Interno. Planeación de la auditoría, diseño, implementación y evaluación de los controles. Casos Prácticos: Tratamiento de los hallazgos, identificación de la causa raíz. Revisión del balance con un enfoque de control, Modelo de SOX.