Administración del Riesgo de Lavado de Dinero

En muchos países, especialmente de América y el Caribe, se refieren al ilícito del lavado de activos, en terminología que encierra conceptos tales como; lavado de dinero, lavado de activos y legitimación o blanqueo de
capitales.
El lavado de dinero es considerado una conducta criminal sancionada por la Ley, tristemente, tiene el mérito de ser, quizá, la actividad criminal más compleja, especializada, de difícil detección y comprobación, así como una de las que mayor rentabilidad genera para las organizaciones criminales.
A pesar de que en el mundo se ha lavado dinero durante mucho tiempo, es en fechas recientes que el problema es atendido por parte de algunas autoridades con cierta cortedad.
Dar apariencia de legalidad a dineros o bienes procedentes de fuentes ilícitas, así como destinar fondos para causas relacionadas con el terrorismo, se constituye en un verdadero riesgo para las organizaciones que pueden ser utilizadas por el crimen organizado y que no demuestren debida diligencia reforzada para detectar y reportar esta clase de operaciones, por ello, la preparación de funcionarios y personal encargado
de prevenir, supervisar, investigar y penalizar este delito, debe ser
fortalecida, en razón de que, exponen a las entidades a riesgos de reputación, operativos y legales, pudiendo comprometer su estabilidad y viabilidad económica.
En países como México, este ilícito es cometido principalmente por el narco, pero – hecho desconocido por una capa muy amplia de la sociedad mexicana – se lleva a cabo también en organizaciones de tráfico de armas, trata de blancas y tráfico de personas, pornografía infantil, secuestro, y más recientemente terrorismo.
En este sentido, los sistemas de control interno y gobierno corporativo son clave en la implementación de esquemas eficientes de prevención, ya que, como marco de buenas prácticas, constituyen un apoyo fundamental para el éxito del negocio.